نيومكسيكوالأقل تكلفة سنويًا
$225
- الرسوم السنوية للولاية
- بدون رسوم سنوية
- مدة التنفيذ
- 10–12 أيام عمل
- الخصوصية
- الأعلى — لا تُدرج أسماء الأعضاء أو المدراء في السجل العام.
- الأنسب لـ
- أقل تكلفة إجمالية، وبدون رسوم سنوية للولاية.
الضرائب الأمريكية
دليل الضرائب لأصحاب LLC الأمريكية من مصر
كل ما تحتاج معرفته عن الالتزامات الضريبية لشركتك الأمريكية كمقيم غير أمريكي — بشكل مبسط وواضح.
حقائق ضريبية مهمة
ما يجب أن تعرفه عن الضرائب كمالك LLC
صفر ضرائب فيدرالية على الدخل غير الأمريكي
إذا كنت مقيمًا خارج أمريكا وليس لديك دخل من مصادر أمريكية، فأنت لا تدفع ضرائب فيدرالية أمريكية.
إقرار ضريبي إلزامي (Form 5472 + 1120)
حتى لو لم تدفع ضرائب، يجب تقديم إقرار معلوماتي سنوي لـ IRS — الغرامة على عدم التقديم $25,000.
ضريبة على الدخل الأمريكي المصدر (ECI)
إذا كان لديك دخل من مصادر داخل أمريكا (Effectively Connected Income)، يخضع لضريبة تصاعدية.
لا ضرائب ولاية في Wyoming
Wyoming لا تفرض ضريبة دخل على الشركات أو الأفراد — مما يجعلها الخيار الأمثل لغير المقيمين.
قارن بين الولايات
ما الفرق بين الولايات؟
الولاية التي تؤسس فيها تغيّر التكلفة والخصوصية والسرعة — لكنها لا تغيّر ضريبتك الفيدرالية. إليك مقارنة بين الولايات الخمس التي ندعمها.
وايومنغالأسرع
$260
- الرسوم السنوية للولاية
- $60
- مدة التنفيذ
- 3–5 أيام عمل
- الخصوصية
- عالية — Wyoming لا تنشر أسماء الأعضاء.
- الأنسب لـ
- الخيار الافتراضي الأفضل — خصوصية ورسوم منخفضة وتنفيذ سريع.
ديلاوير
$300
- الرسوم السنوية للولاية
- $300
- مدة التنفيذ
- 10–12 أيام عمل
- الخصوصية
- متوسطة — الأعضاء غير معلنين، لكن Delaware الأكثر تدقيقًا.
- الأنسب لـ
- الشركات الناشئة التي تجمع استثمارًا من صناديق أمريكية تتوقع كيان Delaware.
فلوريدا
$320
- الرسوم السنوية للولاية
- $139
- مدة التنفيذ
- 10–12 أيام عمل
- الخصوصية
- منخفضة — تظهر أسماء المدراء/الأعضاء في التقرير السنوي العام.
- الأنسب لـ
- من يريد حضورًا/بصمة أمريكية في فلوريدا.
كاليفورنيا
$330
- الرسوم السنوية للولاية
- $800
- مدة التنفيذ
- 10–12 أيام عمل
- الخصوصية
- منخفضة — تظهر معلومات المدراء أو الأعضاء في الإقرارات العامة.
- الأنسب لـ
- من لديه عمليات أو حضور تجاري فعلي في كاليفورنيا.
| الولاية | نيومكسيكوالأقل تكلفة سنويًا | وايومنغالأسرع | ديلاوير | فلوريدا | كاليفورنيا |
|---|---|---|---|---|---|
| السعر الشامل | $225 | $260 | $300 | $320 | $330 |
| الرسوم السنوية للولاية | بدون رسوم سنوية | $60 | $300 | $139 | $800 |
| مدة التنفيذ | 10–12 أيام عمل | 3–5 أيام عمل | 10–12 أيام عمل | 10–12 أيام عمل | 10–12 أيام عمل |
| الخصوصية | الأعلى — لا تُدرج أسماء الأعضاء أو المدراء في السجل العام. | عالية — Wyoming لا تنشر أسماء الأعضاء. | متوسطة — الأعضاء غير معلنين، لكن Delaware الأكثر تدقيقًا. | منخفضة — تظهر أسماء المدراء/الأعضاء في التقرير السنوي العام. | منخفضة — تظهر معلومات المدراء أو الأعضاء في الإقرارات العامة. |
| الأنسب لـ | أقل تكلفة إجمالية، وبدون رسوم سنوية للولاية. | الخيار الافتراضي الأفضل — خصوصية ورسوم منخفضة وتنفيذ سريع. | الشركات الناشئة التي تجمع استثمارًا من صناديق أمريكية تتوقع كيان Delaware. | من يريد حضورًا/بصمة أمريكية في فلوريدا. | من لديه عمليات أو حضور تجاري فعلي في كاليفورنيا. |
كل الولايات بها أيضًا تجديد وكيل مسجل ثابت بقيمة $100/سنة من السنة الثانية.
المعاملة الضريبية الفيدرالية واحدة في كل الولايات: شركة LLC غير أمريكية تقدّم Form 5472 + إقرار 1120 المبدئي، ولا تُفرض ضريبة إلا على الدخل الأمريكي المصدر (ECI). اختيار الولاية لا يغيّر ذلك.
الأسعار الشاملة تتضمن خدمتنا والوكيل المسجل (السنة الأولى) ورسوم التقديم الحكومية. الرسوم السنوية للولاية تُدفع للولاية بعد السنة الأولى.
حاسبة الضرائب الأمريكية
احسب التزامك الضريبي التقديري كمالك LLC غير مقيم في أمريكا
$
0%
الدخل من عملاء أمريكيين عن بُعد من مصر عادةً لا يُعتبر دخلًا أمريكي المصدر
النتائج التقديرية
الدخل الأمريكي المصدر
$0
الدخل غير الأمريكي
$50,000
الضريبة الفيدرالية التقديرية
$0
نسبة الضريبة الفعلية
0.0%
$0 ضرائب فيدرالية!
دخلك من مصادر غير أمريكية — لا ضرائب فيدرالية مستحقة
النماذج المطلوبة:
- Form 5472 + Pro Forma 1120
هذا المحتوى للأغراض التعليمية والمعلوماتية فقط ولا يُعتبر استشارة ضريبية أو قانونية. الأوضاع الضريبية تختلف من شخص لآخر. استشر محاسبًا أو مستشارًا ضريبيًا مؤهلًا قبل اتخاذ أي قرارات.
ضريبة المبيعات
ما تبيعه يغيّر ضريبتك
ضريبة الدخل الفيدرالية جزء من الصورة فقط. إذا كنت تبيع منتجات مادية، قد تنطبق ضريبة المبيعات الأمريكية — وهي تعمل بشكل مختلف تمامًا عن ضريبة الدخل.
- لا توجد ضريبة مبيعات أمريكية على معظم الخدمات المباعة لعملاء خارج أمريكا.
- الإقرار المعلوماتي الفيدرالي (Form 5472 + 1120) مطلوب رغم ذلك.
- ضريبة فقط على الدخل الأمريكي المصدر (عادةً لا شيء للعمل عن بُعد).
ضريبة المبيعات
معظم الولايات لا تفرض ضريبة على الخدمات المهنية أو عن بُعد، لذا نادرًا ما تنطبق ضريبة المبيعات.
Form 5472 + 1120
أبسط الحالات — عادةً لا ضريبة فيدرالية مستحقة، لكن الإقرار السنوي إلزامي.
أكبر مفهوم خاطئ
ضريبة المبيعات تعتمد على مكان عملائك، وليس على الولاية التي أسست فيها. التأسيس في ولاية “بدون ضرائب” مثل Wyoming لا يعفيك من تحصيل ضريبة المبيعات في الولايات التي لديك فيها ارتباط ضريبي (Nexus). إقرارك الفيدرالي (Form 5472 + 1120) لا يتغير في الحالتين.
المواعيد المهمة
مواعيد التقديم الضريبي
1
١ يناير
بداية السنة الضريبية
السنة الضريبية الأمريكية تبدأ من ١ يناير وتنتهي في ٣١ ديسمبر.
2
١٥ أبريل
موعد تقديم Form 5472 + 1120
لشركة LLC غير أمريكية بسنة تقويمية، يُقدَّم الإقرار المعلوماتي في اليوم الـ١٥ من الشهر الرابع — ١٥ أبريل.
3
Form 7004
تمديد ٦ أشهر
تقديم Form 7004 قبل الموعد الأصلي يمدد مهلة التقديم حتى ١٥ أكتوبر.
4
١٥ أكتوبر
الموعد النهائي بعد التمديد
مع تمديد Form 7004 المعتمد، يكون آخر موعد للتقديم هو ١٥ أكتوبر.
أسئلة شائعة عن ضرائب LLC الأمريكية
هل أدفع ضرائب أمريكية إذا كل دخلي من عملاء خارج أمريكا؟
لا. إذا كنت غير مقيم في أمريكا وكل دخلك من مصادر خارج أمريكا (Foreign-Source Income)، فلا تخضع لضرائب فيدرالية أمريكية. لكن يجب تقديم الإقرار المعلوماتي.
ما هو Form 5472 + 1120 ولماذا هو مهم؟
هو إقرار معلوماتي (ليس ضريبيًا) يجب تقديمه سنويًا لـ IRS. يوضح المعاملات بين الشركة ومالكها الأجنبي. عدم تقديمه يعرضك لغرامة $25,000.
ما هو الدخل الأمريكي المصدر (ECI)؟
هو الدخل الناتج عن نشاط تجاري داخل أمريكا — مثل بيع منتجات لعملاء أمريكيين عبر مكتب أو موظف أمريكي. دخل الفريلانس من عملاء أمريكيين عن بُعد عادةً لا يُعتبر ECI.
هل أحتاج محاسب أمريكي؟
نوصي بشدة بالاستعانة بمحاسب متخصص في الضرائب الدولية لتقديم Form 5472 + 1120. يمكننا توصيلك بمحاسبين موثوقين.
ماذا يحدث إذا لم أقدم الإقرار الضريبي؟
غرامة $25,000 على كل Form 5472 لم يُقدم في الموعد. بالإضافة لإمكانية مشاكل مع حسابك البنكي الأمريكي وخدمات الدفع.
هل أدفع ضريبة مبيعات أمريكية إذا أسست في ولاية بدون ضرائب مثل Wyoming؟
ربما نعم — لكن ليس بسبب Wyoming. ضريبة المبيعات تعتمد على مكان عملائك. إذا تجاوزت حد الارتباط الاقتصادي في ولاية ما (غالبًا حوالي $100,000 مبيعات)، يجب أن تسجّل وتحصّل الضريبة هناك، بغض النظر عن ولاية التأسيس.
عندي متجر Dropshipping — ما الضرائب الأمريكية التي تنطبق عليّ؟
أمران منفصلان: (١) الإقرار المعلوماتي الفيدرالي (Form 5472 + 1120) المطلوب لكل شركة LLC غير أمريكية، و(٢) ضريبة المبيعات في أي ولاية لديك فيها ارتباط اقتصادي. أعطِ مورديك شهادة إعادة بيع لتجنب دفع ضريبة المبيعات على مشترياتك بالجملة.
هل اختيار Wyoming أو Delaware أو Florida يغيّر ضريبتي الفيدرالية؟
لا. المعاملة الفيدرالية واحدة في كل الولايات. ما يختلف بين الولايات هو الرسوم السنوية والخصوصية وسرعة التنفيذ والسمعة — وليس إقرارك الفيدرالي.
متى يجب أن أسجّل لتحصيل ضريبة المبيعات في ولاية أمريكية؟
عند تجاوز حد الارتباط الاقتصادي في تلك الولاية — معظم الولايات تستخدم حوالي $100,000 مبيعات سنويًا (بعض الولايات الكبيرة تستخدم $500,000). كثير من الولايات ألغت شرط الـ200 معاملة القديم. تابع مبيعاتك في كل ولاية وسجّل عند تجاوز الحد.
تنبيه مهم: هذا المحتوى للأغراض التعليمية والمعلوماتية فقط ولا يُعتبر استشارة ضريبية أو قانونية. الأوضاع الضريبية تختلف من شخص لآخر. استشر محاسبًا أو مستشارًا ضريبيًا مؤهلًا قبل اتخاذ أي قرارات.
ابدأ الآن
جاهز لتأسيس شركتك الدولية؟
ابدأ الآن واحصل على شركتك المسجلة خلال أيام. نحن معك في كل خطوة.